Hướng dẫn hạch toán nhập kho nguyên vật liệu trên phần mềm Misa

Hạch toán nhập kho nguyên vật liệu mua về trên phần mềm Misa đã hỗ trợ kế toán viên giải quyết những khó khăn, vướng mắc trong công tác quản lý hàng hóa xuất nhập tồn kho. Cho phép nhập tồn kho đầu kỳ cho các vật tư, hàng hoá theo từng kho. 

Hạch toán nhập kho nguyên vật liệu

Khi phát sinh nghiệp vụ mua nguyên vật liệu về nhập kho. Thông thường sẽ phát sinh các hoạt động sau:

  • Khi hàng về đến kho, nhân viên mua hàng giao cho kế toán hóa đơn chứng từ. Và đề nghị viết Phiếu nhập kho.
  • Kế toán kho lập Phiếu nhập kho. Sau đó chuyển Kế toán trưởng ký duyệt.
  • Căn cứ vào phiếu nhập kho, thủ kho kiểm, nhận hàng và ký vào phiếu nhập kho.
  • Thủ kho ghi sổ kho, còn kế toán ghi sổ kế toán kho.
  • Kế toán mua hàng hạch toán thuế và kê khai hóa đơn đầu vào.
  • Trường hợp nhân viên mua hàng thanh toán ngay (bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản) cho nhà cung cấp sau khi nhận được hàng. Khi về đến doanh nghiệp sẽ thực hiện các thủ tục để thanh toán với Kế toán.
  • Trường hợp còn nợ nhà cung cấp, sau khi nhận được chứng từ của nhân viên mua hàng. Kế toán mua hàng hạch toán công nợ với nhà cung cấp.

Các bước hạch toán nhập kho  nguyên vật liệu trên phần mềm Misa

  • Trên phân hệ Mua hàng\tab Mua hàng hóa, dịch vụ.  Chọn chức năng Thêm\Chứng từ mua hàng hóa.
  • Chọn loại chứng từ mua hàng cần lập
  • Lựa chọn phương thức thanh toán cho chứng từ mua hàng là Chưa thanh toán
  • Xác nhận lập chứng từ mua hàng có nhận kèm hóa đơn hay không hoặc không có hóa đơn.
  • Khai báo thông tin cho chứng từ mua hàng, sau đó nhấn Cất.
  • Chọn chức năng In trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu chứng từ cần in.

Tại phần thông tin chung trên chứng từ hạch toán mua nguyên vật liệu nhập kho

  • Chọn thông tin đối tượng nếu đối tượng này đã được khai báo trước đó bằng cách kích vào biểu tượng. Trong trường hợp đối tượng chưa được khai báo, NSD có thể thêm nhanh bằng cách tích vào biểu tượng
  • Thông tin về địa chỉ sẽ được chương trình tự động lấy lên căn cứ vào thông tin về đối tượng đã được khai báo ban đầu.
  • Nhập tên của người giao hàng
  • Nhập nội dung của nghiệp vụ Nhập kho vật tư, hàng hóa mua về vào ô Diễn giải.
  • Nhập ngày chứng từ và ngày hạch toán. Ngày hạch toán trùng với ngày chứng từ. Có một số trường hợp ngày  phải lớn hơn hoặc bằng ngày chứng từ vì bỏ quên hóa đơn từ cuối năm trước sang đầu năm nay mới nhập liệu
  • Nhập số chứng từ. Khi thực hiện thêm mới các chứng từ tiếp theo thì số chứng từ sẽ tự động tăng lên.
  • Chọn Loại tiền hạch toán của chứng từ. Trong trường hợp chọn loại tiền hạch toán là đồng ngoại tệ thì NSD cần phải nhập thêm tỷ giá ngoại tệ.

Tại phần Hàng tiền trên chứng từ hạch toán mua nguyên vật liệu nhập kho

Hạch toán nhập kho nguyên vật liệu

  • NSD chọn vật tư, hàng hóa, CCDC cần nhập kho. Nếu như mã nguyên vật liệu mới chưa có trong danh mục thì bạn Tích vào biểu tượng dấu cộng màu xanh bên góc phải để tạo mã NVL mới trước.
  • Diễn giải trên phần Hàng tiền chương trình sẽ tự động lấy lên, tuy nhiên NSD vẫn có thể thay đổi nội dung diễn giải.
  • Chọn kho: Là kho 152
  • Chọn TK Nợ là TK 152: Nguyên vật liệu
  • Chọn TK Có là: TK 331- Phải trả nhà cung cấp
  • Đơn vị tính: Phần mềm tự động lấy từ việc khai báo thông tin nguyên vật liệu
  • Nhập số lượng và đơn giá của vật tư được nhập kho dựa trên hóa đơn mua NVL
  • Nhập % tỷ lệ chiết khấu theo hóa đơn
  • Tiền chiết khấu: Sau khi nhập tỷ lệ chiết khấu thì phần mềm tự động tính ra số tiền được chiết khấu trên  hóa đơn

Tại phần thuế trên chứng từ mua nguyên vật liệu nhập kho

  • Chọn thuế suất

Tại phần hóa đơn trên chứng từ mua nguyên vật liệu nhập kho

  • Điền đầy đủ các thông tin như: Loại hóa đơn, ngày hóa đơn, ký hiệu, số hóa đơn trên thông tin của hóa đơn
  • Sau khi khai báo xong nhấn vào nút <<Cất>> để lưu giữ phiếu Nhập kho vừa lập.

Lưu ý:

  • Trường hợp Thủ kho có tham gia sử dụng phần mềm. Sau khi chứng từ mua hàng nhập kho được lập, chương trình sẽ tự động sinh ra phiếu nhập kho trên tab Đề nghị nhập, xuất kho của Thủ kho. Thủ kho sẽ thực hiện ghi sổ phiếu nhập kho vào sổ kho .
  • Nếu chứng từ mua hàng lựa chọn phương thức Thanh toán ngay. Hệ thống sẽ căn cứ vào hình thức thanh toán là tiền mặt, uỷ nhiệm chi, séc chuyển khoản hay séc tiền mặt mà tự động sinh ra các chứng từ chi tiền mặt hoặc chi tiền gửi ngân hàng trên phân hệ Quỹ hoặc Ngân hàng.
  • Đối với trường hợp mua hàng đã nhận được hóa đơn của nhà cung cấp. Khi lập chứng từ mua hàng kế toán sẽ chọn giá trị là Nhận kèm hóa đơn. Đồng thời khai báo thông tin về hóa đơn mua hàng trên tab Hóa đơn.

Hạch toán nhập kho nguyên vật liệu trên phần mềm Misa giải quyết những khó khăn  trong công tác quản lý xuất nhập tồn hàng hóa. Giúp kế toán viên nắm bắt, thống kê số lượng hàng hóa một cách nhanh chóng, chính xác. 

Theo dõi
Thông báo cho
guest
0 Comments
Phản hồi nội tuyến
Xem tất cả bình luận
0973.241.678
0982.929.939
0973.241.678
0982.929.939