Kế toán thuế đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo doanh nghiệp tuân thủ pháp luật và tối ưu hóa tài chính. Vậy công việc của kế toán thuế bao gồm những gì? Tại Trung tâm Kế Toán Việt Hưng, chúng tôi mang đến bản mô tả chi tiết và đầy đủ nhất, giúp bạn hiểu rõ từng nhiệm vụ từ kê khai thuế đến lập báo cáo tài chính. Cùng khám phá ngay!
1. Lý do vị trí kế toán thuế – doanh nghiệp nào cũng cần?
– Cơ hội nghề nghiệp rộng mở: Kế toán thuế có nhu cầu cao, tạo cơ hội việc làm trong nhiều lĩnh vực và doanh nghiệp.
– Mức lương hấp dẫn: Yêu cầu chuyên môn cao khiến kế toán thuế nhận được mức lương cạnh tranh và các phúc lợi tốt.
– Cơ hội thăng tiến: Vị trí kế toán thuế mở rộng cơ hội phát triển lên các cấp quản lý tài chính hoặc tư vấn thuế.
– Nâng cao chuyên môn: Công việc này giúp bạn phát triển kỹ năng sâu rộng về thuế và tài chính.
– Khả năng làm việc độc lập: Kế toán thuế có thể làm tư vấn thuế độc lập, mở ra cơ hội kinh doanh cá nhân.
– Đảm bảo tuân thủ pháp lý: Thuế là yếu tố thiết yếu trong tài chính doanh nghiệp, giúp tránh rủi ro pháp lý và giảm thiểu các phạt thuế.
2. Kế toán thuế là gì? Các loại thuế trong kế toán cần biết
– Kế toán thuế là một lĩnh vực trong hệ thống kế toán doanh nghiệp, tập trung vào việc quản lý, kê khai và thực hiện các nghĩa vụ thuế theo quy định pháp luật. Công việc này đảm bảo doanh nghiệp tuân thủ đầy đủ quy định của nhà nước về thuế, đồng thời tối ưu hóa chi phí thuế một cách hợp pháp.
– Kế toán thuế liên quan đến:
Vai trò của kế toán thuế trong doanh nghiệp
Kế toán thuế đóng một vai trò quan trọng đối với sự phát triển bền vững và tuân thủ pháp luật của doanh nghiệp. Vai trò cụ thể bao gồm:
3. Nhiệm vụ công việc của kế toán thuế trong doanh nghiệp
Công việc của kế toán thuế trong doanh nghiệp tập trung vào việc thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến thuế để đảm bảo tuân thủ pháp luật và tối ưu chi phí thuế. Dưới đây là các nhiệm vụ chính mà kế toán thuế phải đảm nhận:
📌 Quản lý và kiểm tra hóa đơn, chứng từ
– Đảm bảo hóa đơn hợp pháp, hợp lệ, hợp lý theo quy định pháp luật.
– Phát hiện kịp thời các hóa đơn sai sót hoặc không đủ điều kiện khấu trừ thuế.
– Lập chứng từ kế toán, hạch toán các nghiệp vụ thuế phát sinh.
– Lưu trữ hóa đơn, chứng từ phục vụ cho kê khai và quyết toán thuế.
📌 Kê khai thuế định kỳ (thuế GTGT, thuế TNCN, thuế TNDN và thuế môn bài)
📌 Lập và nộp các báo cáo thuế
📌 Chuẩn bị hồ sơ quyết toán thuế
📌 Cập nhật các quy định pháp luật mới nhất về thuế
📌 Đề xuất phương án xử lý để tối ưu chi phí thuế cho doanh nghiệp.
📌 Làm việc với phòng kế toán tổng hợp để đối chiếu số liệu thuế và tài chính.
📌 Phối hợp với ban lãnh đạo để xây dựng kế hoạch thuế hợp lý, tránh rủi ro.
📌 Đảm bảo các loại thuế được kê khai và nộp đúng thời gian quy định, tránh phát sinh tiền phạt hoặc lãi suất chậm nộp.
Nhiệm vụ chính của công việc của kế toán thuế không chỉ dừng lại ở việc kê khai và nộp thuế, mà còn bao gồm cả việc kiểm soát, quản lý và tối ưu các khoản thuế trong doanh nghiệp. Đây là vị trí quan trọng giúp doanh nghiệp hoạt động hiệu quả, minh bạch và tuân thủ pháp luật.
XEM THÊM
4. Các công việc của kế toán thuế trong doanh nghiệp phải làm
4.1 Công việc của kế toán thuế đầu năm
✅ Rà soát, kiểm tra các sổ sách kế toán, hóa đơn, chứng từ của năm trước để đảm bảo đầy đủ, chính xác, và đúng quy định. ✅ Lập báo cáo tài chính năm ✅ Nộp tờ khai quyết toán thuế ✅ Tổng hợp, quyết toán thuế TNCN cho nhân viên và gửi thông báo về số thuế còn phải nộp hoặc hoàn thuế. ✅ Nắm bắt các thông tư, nghị định, quy định mới về thuế từ cơ quan thuế để áp dụng trong năm. ✅ Kê khai và nộp thuế tháng/quý đầu tiên của năm ✅ Dự toán các khoản thuế phải nộp trong năm, lên kế hoạch tài chính phù hợp. ✅ Kiểm tra và cập nhật thông tin đăng ký thuế nếu có thay đổi (địa chỉ, ngành nghề kinh doanh, tài khoản ngân hàng…). ✅ Chuẩn bị hồ sơ, tài liệu phục vụ cho việc quyết toán hoặc thanh tra thuế. ✅ Đảm bảo toàn bộ chứng từ, sổ sách được lưu trữ khoa học và đáp ứng yêu cầu kiểm tra sau này. |
4.2 công việc của kế toán thuế hàng ngày
✅ Nhận và kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của hóa đơn mua vào, bán ra. ✅ Lập hóa đơn điện tử theo yêu cầu của hoạt động kinh doanh. ✅ Cập nhật sổ sách kế toán. ✅ Theo dõi công nợ thuế. ✅ Kiểm tra và lưu trữ chứng từ thuế (hóa đơn, biên lai nộp thuế, tờ khai thuế). ✅ Cập nhật các quy định mới nhất về thuế ✅ Giải đáp thắc mắc hoặc xử lý các yêu cầu đột xuất từ cơ quan thuế. ✅ Gửi các tờ khai, báo cáo theo yêu cầu (nếu phát sinh). ✅ Sẵn sàng dữ liệu để phục vụ cho kê khai thuế hàng tháng, quý. ✅ Theo dõi và báo cáo nội bộ ✅ Cung cấp thông tin liên quan đến thuế cho các phòng ban khác (bán hàng, mua hàng, nhân sự). |
4.3 Công việc của kế toán thuế hàng tháng
✅ Lập và nộp tờ khai thuế như thuế GTGT theo tháng và TNCN tạm tính theo tháng ✅ Đối chiếu sổ sách kế toán và hóa đơn ✅ Thực hiện nghĩa vụ nộp thuế GTGT, TNCN, và các loại thuế khác (nếu có). ✅ Tổng hợp tình hình nộp thuế, số thuế còn phải nộp, hoặc được hoàn thuế trong tháng. ✅ Đối chiếu với CQT về các khoản thuế còn phải nộp hoặc được hoàn. ✅ Kiểm tra tình hình sử dụng hóa đơn (nếu có) ✅ Xử lý các thông báo, yêu cầu, hoặc giải trình với cơ quan thuế nếu có phát sinh. ✅ Chuẩn bị số liệu cho kỳ kê khai/quyết toán tiếp theo ✅ Phối hợp với các phòng ban liên quan để kiểm tra, rà soát hồ sơ, số liệu liên quan đến thuế. |
4.4 Công việc của kế toán thuế hàng quý
✅ Lập và nộp tờ khai thuế như thuế GTGT theo tháng và TNCN tạm tính theo quý ✅ Thực hiện nghĩa vụ nộp thuế GTGT, TNCN, TNDN tạm tính, và các loại thuế khác (nếu có). ✅ Rà soát và đối chiếu sổ sách kế toán với các tờ khai thuế đã lập. ✅ Tổng hợp và lưu trữ chứng từ ✅ Lập báo cáo nội bộ về thuế ✅ Theo dõi và cập nhật công nợ thuế ✅ Theo dõi và áp dụng các thay đổi về chính sách thuế trong quý (nếu có). ✅ Tiếp nhận và xử lý các thông báo hoặc yêu cầu bổ sung, giải trình từ cơ quan thuế (nếu phát sinh). ✅– Phân tích các khoản thuế để dự toán và chuẩn bị cho các kỳ kê khai/quyết toán tiếp theo. ✅ Đề xuất các giải pháp tối ưu hóa nghĩa vụ thuế (hợp pháp) cho doanh nghiệp. |
4.5 Công việc của kế toán thuế cuối năm
✅ Đối chiếu số liệu thuế GTGT, TNDN, TNCN với sổ sách kế toán và tờ khai đã nộp. ✅ Rà soát các hóa đơn mua vào, bán ra để đảm bảo đầy đủ, hợp lệ, hợp pháp. ✅ Quyết toán thuế TNCN/ TNDN – Tổng hợp thu nhập của người lao động trong năm. – Tính toán số thuế phải nộp hoặc số thuế được hoàn trả. – Lập và nộp tờ khai quyết toán thuế TNCN. – Kiểm tra và đối chiếu doanh thu, chi phí trong năm để tính thu nhập chịu thuế. – Lập và nộp tờ khai quyết toán thuế TNDN. – Kiểm tra tính khớp đúng giữa sổ sách kế toán và báo cáo tài chính. – Đối chiếu số liệu thuế với cơ quan thuế. – Thanh toán các khoản thuế còn nợ hoặc thực hiện các thủ tục hoàn thuế (nếu có). – Tập hợp và lưu trữ đầy đủ chứng từ, hóa đơn, biên lai nộp thuế để sẵn sàng cho quyết toán hoặc thanh tra thuế. ✅ Đánh giá và lập kế hoạch thuế cho năm mới. ✅ Theo dõi các thông tư, nghị định, hoặc quy định mới áp dụng cho năm tiếp theo. ✅ Chuẩn bị hồ sơ, số liệu và làm việc với cơ quan thuế trong trường hợp có thanh tra, kiểm tra. ✅ Gửi các báo cáo, tờ khai quyết toán thuế đến cơ quan thuế đúng hạn quy định. |
5. Mức lương của kế toán thuế
SỐ NĂM KINH NGHIỆM | VỊ TRÍ | MỨC LƯƠNG |
Thực tập sinh | Thực tập sinh Kế toán Thuế | Phụ cấp 2 – 5 triệu đồng/tháng |
1 – 3 năm | Nhân viên Kế toán Thuế | 7 – 12 triệu đồng/tháng |
3 – 7 năm | Chuyên viên/Trưởng nhóm Kế toán Thuế | 12 – 32 triệu đồng/tháng |
Trên 10 năm | Giám đốc Tài chính | 35 – 45 triệu đồng/tháng |
Lưu ý rằng mức lương có thể thay đổi tùy thuộc vào quy mô doanh nghiệp, địa điểm làm việc và năng lực cá nhân.
TƯ VẤN – HỌC THỬ KẾ TOÁN THUẾ MIỄN PHÍ [gravityform id=”15″ title=”false” description=”true”] Thời gian học: Sáng: 08h30′ – 12h00′ Chiều: 14h00′ – 17h30′ Tối: 19h00′ – 22h30′ ( Từ T2 đến CN ). Mỗi buổi học 02 giờ, học viên tự chọn trong khoảng thời gian Từ 08h30′ đến 22h30′. |
Hãy trở thành chuyên gia với kiến thức sâu rộng về công việc của kế toán thuế qua những chia sẻ hữu ích từ Kế Toán Việt Hưng. Đừng quên theo dõi Fanpage Kế Toán Việt Hưng để nhận ưu đãi hấp dẫn cho các khóa học kế toán tổng hợp – thuế và dịch vụ kế toán chuyên nghiệp! Hành động ngay hôm nay để thành công!