Hoàn thành báo cáo quyết toán trên phần mềm MISA Mimosa.NET 2019

Phần mềm MISA Mimosa.NET 2019 – Đơn vị hành chính sự nghiệp có sử dụng ngân sách nhà nước phải lập báo cáo quyết toán ngân sách đối với phần kinh phí do ngân sách nhà nước cấp. Trường hợp đơn vị hành chính, sự nghiệp có phát sinh các khoản thu, chi từ nguồn khác, nếu có quy định phải quyết toán như nguồn ngân sách nhà nước cấp với cơ quan có thẩm quyền thì phải lập báo cáo quyết toán đối với các nguồn này.

phần mềm misa
Hoàn thành báo cáo quyết toán trên phần mềm MISA Mimosa.NET 2019

1. Mục đích của báo cáo quyết toán

– Báo cáo quyết toán ngân sách nhà nước dùng để tổng hợp tình hình tiếp nhận và sử dụng nguồn kinh phí ngân sách nhà nước của đơn vị hành chính, sự nghiệp, được trình bày chi tiết theo mục lục ngân sách nhà nước để cung cấp cho cơ quan cấp trên, cơ quan tài chính và cơ quan có thẩm quyền khác. Thông tin trên Báo cáo quyết toán ngân sách nhà nước phục vụ cho việc đánh giá tình hình tuân thủ, chấp hành quy định của pháp luật về ngân sách nhà nước và các cơ chế tài chính khác mà đơn vị chịu trách nhiệm thực hiện, là căn cứ quan trọng giúp cơ quan nhà nước, đơn vị cấp trên và lãnh đạo đơn vị kiểm tra, đánh giá, giám sát và điều hành hoạt động tài chính, ngân sách của đơn vị.

– Báo cáo quyết toán nguồn khác phản ánh tình hình thu – chi các nguồn khác (ngoài nguồn ngân sách nhà nước) của đơn vị hành chính, sự nghiệp, theo quy định của pháp luật phải thực hiện quyết toán với cơ quan cấp trên, cơ quan tài chính và cơ quan có thẩm quyền khác. Thông tin trên Báo cáo quyết toán nguồn khác phục vụ cho việc đánh giá tình hình thực hiện cơ chế tài chính mà đơn vị áp dụng, là căn cứ quan trọng giúp cơ quan cấp trên, cơ quan tài chính, cơ quan có thẩm quyền khác và lãnh đạo đơn vị đánh giá hiệu quả của các cơ chế, chính sách áp dụng cho đơn vị.

2. Nội dung nộp báo cáo quyết toán năm

Đơn vị hành chính, sự nghiệp nộp báo cáo cho đơn vị dự toán cấp trên hoặc cơ quan tài chính cùng cấp (trong trường hợp không có đơn vị dự toán cấp trên), gồm:
– Các báo cáo quyết toán năm quy định tại Thông tư Thông tư 107/2017/TT-BTC này
– Các mẫu biểu đối chiếu dự toán ngân sách cấp theo hình thức rút dự toán tại Kho bạc nhà nước, tình hình tạm ứng và thanh toán tạm ứng kinh phí ngân sách tại Kho bạc nhà nước, bảng đối chiếu số dư tài khoản tiền gửi tại Kho bạc nhà nước theo quy định tại Thông tư 61/2014/TT-BTC ngày 12/5/2014 của Bộ Tài chính và các văn bản sửa đổi, bổ sung, thay thế có liên quan (nếu có).
– Báo cáo khác theo quy định của cơ quan có thẩm quyền phục vụ công tác quyết toán ngân sách nhà nước.

3. Chỉ dẫn quyết toán trên phần mềm Misa Mimosa.NET 2019

Khi đăng nhập vào dữ liệu kế toán, nhấn Xem chi tiết tại dòng thông báo dưới góc phải màn hình “Hướng dẫn quyết toán nhanh nhất”
phần mềm misa
hoặc vào menu Trợ giúp\Hướng dẫn lập báo cáo quyết toán.
kế toán
Màn hình hiển thị quy trình thực hiện quyết toán theo các bước như sau:
kế toán

Bước 1: Kiểm kê đối chiếu thực tế

Trước khi lập báo cáo tài chính, quyết toán, thì tiến hành kiểm kê số liệu thực tế và đối chiếu với sổ sách, xử lý chênh lệch (nếu có) để đảm bảo số liệu kế toán khớp với thực tế và tuân thủ đúng Thông tư, Nghị định.

Tại màn hình Hướng dẫn quyết toán cuối năm, nhấn Kiểm tra đối chiếu thực tế => phần mềm hiển thị màn hình Hướng dẫn kiểm tra đối chiếu, thực tế để anh/chị kiểm tra đối chiếu lần lượt từng nghiệp vụ.

kế toán

a. Đối chiếu số dư tiền mặt với biên bản kiểm kê

Kiểm tra số dư tài khoản 111 – Quỹ tương ứng với từng loại tiền và từng loại quỹ để đảm bảo số liệu trên sổ sách kế toán khớp với số liệu trên Sổ quỹ của Thủ quỹ.

– Thực hiện kiểm kê quỹ tiền mặt

– Kiểm tra, đối chiếu với biên bản kiểm kê

b. Đối chiếu số dư tài khoản ngân hàng với sổ phụ

Hàng tháng, các đơn vị thường đối chiếu giữa số dư tiền các tài khoản tiền gửi ngân hàng, kho bạc với Sổ phụ ngân hàng\Sao kê ngân hàng (đối với các tài khoản tiền gửi mở tại ngân hàng) hoặc với Mẫu số 05 – ĐCSDTK/KBNN: Bản xác nhận số dư tài khoản tiền gửi tại KBNN (đối với các tài khoản tiền gửi mở tại Kho bạc).

– Hướng dẫn lập bản xác nhận với ngân hàng

– Cách xử lý khi có chênh lệch giữa số dư tài khoản ngân hàng với sổ phụ

c. Đối chiếu tài sản cố định với biên bản kiểm kê

Đảm bảo số liệu về TSCĐ trên Sổ tài sản cố định khớp với biên bản kiểm kê.

– Kiểm kê Tài sản cố định

– Hướng dẫn đối chiếu Sổ tài sản cố định với biên bản kiểm kê

d. Đối chiếu vật tư hàng hoá tồn kho

Đảm bảo số liệu về vật tư hàng hoá trên sổ kho khớp với biên bản kiểm kê.

– Kiểm kê vật tư hàng hoá

– Hướng dẫn đối chiếu Báo cáo tồn kho với Biên bản kiểm kê

Bước 2: Kiểm tra chứng từ, sổ sách

Kiểm tra các dấu hiệu sai sót có thể xảy ra trong quá trình nhập liệu và đối chiếu các sổ sách với nhau nhằm đảm bảo tính đúng đắn của dữ liệu.

1. Tại màn hình Hướng dẫn quyết toán cuối năm, nhấn Kiểm tra đối chiếu chứng từ, sổ sách => phần mềm hiển thị màn hình Hướng dẫn kiểm tra đối chiếu chứng từ, sổ sách để anh/chị kiểm tra đối chiếu lần lượt từng nghiệp vụ.

2. Trường hợp 1: Kiểm tra toàn bộ nội dung

Chọn Khoảng thời gian cần đối chiếu toàn bộ các nội dung, thường chọn Năm nay.

kế toán

Nhấn Kiểm tra toàn bộ nội dung. Phần mềm sẽ thực hiện kiểm tra tất cả 9 nội dung như trên màn hình Kiểm tra chứng từ, sổ sách. Anh/chị kéo thanh cuộn để xem được tất cả các nội dung.
phần mềm misa
3. Trường hợp 2: Kiểm tra từng nội dung

Chọn Khoảng thời gian cần kiểm tra đối chiếu.

Các nội dung cần kiểm tra:

  • Kiểm tra trạng thái chứng từ chưa ghi sổ
  • Kiểm tra Tiền mặt, Tiền gửi
  • Kiểm tra hạch toán chính và hạch toán ngoại bảng
  • Kiểm tra số rút và chi theo MLNS
  • Kiểm tra chứng từ chưa thanh toán tạm ứng
  • Kiểm tra bảng cân đối phát sinh tài khoản

Bước 3: Lập báo cáo

phần mềm misa

(1) Lập báo cáo tài chính

Tại quy trình Hướng dẫn quyết toán cuối năm, nhấn Lập báo cáo, chọn Báo cáo tài chính hoặc vào nghiệp vụ Tổng hợp, chọn Báo cáo tài chính\Báo cáo tài chính.

Khai báo các tham số báo cáo:
  • Chọn Kỳ báo cáo, Năm, Chương.
  • Chọn Báo cáo. Anh/chị có thể chọn các báo cáo sau:

01/BCTC: Báo cáo tài chính

02/BCTC: Báo cáo kết quả hoạt động

03a/BCTC: Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (Theo phương pháp trực tiếp)

04/BCTC: Thuyết minh báo cáo tài chính.

phần mềm kế toán

  • Nhấn Đồng ý
Phần mềm lấy lên thông tin Số cuối năm, Số đầu năm tương ứng với từng Chỉ tiêu. Anh/chị kiểm tra lại các thông tin, có thể nhập lại Số cuối năm, Số đầu năm.
kế toán

Trường hợp muốn lấy lại toàn bộ số liệu ban đầu thì nhấn Lấy lại mặc định

Nhấn Cất

(2) Lập báo cáo quyết toán

Tại quy trình Hướng dẫn quyết toán cuối năm, nhấn Lập báo cáo, chọn Báo cáo quyết toán hoặc vào nghiệp vụ Tổng hợp, chọn Lập báo cáo\Báo cáo quyết toán

Khai báo các tham số báo cáo:
  • Chọn Kỳ báo cáo, Năm, Chương.
  • Phần mềm mặc định Báo cáo là B03/BCQT: Thuyết minh báo cáo quyết toán.

phần mềm misa

  • Nhấn Đồng ý.
Chương trình ngầm định sẵn số liệu của một số chỉ tiêu, anh/chị nhập các thông tin chi tiết khác của đơn vị.
phần mềm misa

Trường hợp muốn lấy lại toàn bộ số liệu ban đầu thì nhấn Lấy lại mặc định

Nhấn Cất

Nhấn In để in báo cáo quyết toán

Ngoài ra, có thể in báo cáo tình hình tài chính bằng cách:

  • Chọn menu Báo cáo\Báo cáo quyết toán
  • Chọn báo cáo B03/BCQT: Thuyết minh báo cáo quyết toán
  • Khai báo các tham số báo cáo

– Chọn Kỳ báo cáo, Chương.

– Tích chọn Lấy dữ liệu từ báo cáo quyết toán đã lập hoặc nếu không tích chọn, phần mềm sẽ in theo công thức đã được thiết lập sẵn.

kế toán

Nhấn Đồng ý
kế toán
Bước 4: Nộp báo cáo

Trên màn hình quy trình Hướng dẫn quyết toán cuối năm, nhấn Nộp báo cáo

Phần mềm chuyển sang màn hình Nộp báo cáo

phần mềm misa

(1) Cách in báo cáo
Chọn menu Báo cáo, chọn báo cáo cần in. Ví dụ chọn Mẫu số 01-SDKP/ĐVDT: Bảng đối chiếu dự toán kinh phí ngân sách tại Kho bạc.
kế toán 1

Khai báo các tham số báo cáo.

  • Chọn kỳ báo cáo: có thể chọn từng tháng, quý, năm theo nhu cầu in của đơn vị.
  • Khai báo các tham số: Nguồn, Chương, Khoản, Cấp phát, CTMT, Dự án, Loại kinh phí:

– Nếu tích chọn vào Tất cả thì in báo cáo sẽ hiển thị đầy đủ các tham số trên.

– Nếu tích chọn Tổng hợp thì in báo cáo tổng hợp và không quan tâm đến các tham số trên.

– Nếu tích chọn Tuỳ chọn thì anh/chị chọn các tham số theo nhu cầu in của đơn vị.

LƯU Ý: Với 1 số báo cáo có tham số CTMT, Dự án để báo cáo lên đúng số liệu thì nên chọn CTMT, Dự án là Tổng hợp.

Ngoài ra, tuỳ từng tham số báo cáo cho từng mẫu báo cáo để khai báo các thông tin khác cho phù hợp.

kế toán

Nhấn Đồng ý
phần mềm misa
Hy vọng hướng dẫn trên sẽ giúp các bạn nhà kế dễ dàng thao tác hoàn thiện báo cáo quyết toán nguồn phần mềm Misa Mimosa.NET 2019. Chúc các bạn trên con đường thành công mình đã chọn!

 

 

Theo dõi
Thông báo cho
guest
0 Comments
Phản hồi nội tuyến
Xem tất cả bình luận
0973.241.678
0982.929.939
0973.241.678
0982.929.939