I.NỘI DUNG ĐẦU KỲ
1.Với công ty mới thành lập
Hạch toán vốn chủ sở hữu công ty mới thành lập
Thiết kế vốn góp các chứng từ liên quan phần này
Với nội dung đầu kỳ
B1: Khai báo thông tin phòng ban, nhân viên, Khách hàng, nhà cung cấp – Cách khai báo khoa học, cách cập nhật từ file excel lên phần mềm, cách đối chiếu lại thông tin.
B2: Hướng dẫn cập nhập Bảng phân bổ công cụ dụng cho các công trình liên quan .
B3: Hướng dẫn cập nhật bảng trích khấu hao TSCĐ cho các công trình xây dựng, cho bộ phận quản lý
B4: Hướng dẫn cập nhập công nợ phải thu của khách hàng
B5: Hướng dẫn cập nhật công nợ phải trả của nhà cung cấp
B6: Cập nhập thông tin số dư trên Cân đối tài khoản.
NỘI DUNG TRONG KỲ PHÁT SINH CẦN XỬ LÝ:
Về Công cụ dụng cụ trong công ty dịch vụ Cho thuê văn phòng.
Hướng dẫn hạch toán mua và ghi tăng CCDC.
Hướng dân phân bổ chi phí CCDC vào chi phí quản lý, chi phí cho Cho từng dịch vụ cho thuê văn phòng.
Hướng dẫn việc đối chiếu cân đối CCDC giữa các báo cáo với nhau.
Về TSCĐ trong công ty dịch vụ Cho thuê văn phòng.
Hướng dẫn hạch toán mua và ghi tăng TSCĐ
Hướng dân khấu hao TSCĐ vào chi phí quản lý, Chi phí khấu hao phân bổ cho Cho thuê văn phòng Cho thuê văn phòng
Hướng dẫn việc đối chiếu cân đối TSCĐ giữa các báo cáo với nhau.
Thanh lý TSCĐ, hồ sơ thanh lý
Về chi phí tiền lương , hồ sơ lương trong trong công ty dịch vụ Cho thuê văn phòng
Phân biệt lương từng bộ phận , hồ sơ lương của bộ phận có BHXH, hồ sơ lương nhân công không có BHXH.
Lập bảng lương cho bộ phận văn phòng, quản lý Cho thuê văn phòng
Lương cho từng Cho thuê văn phòng
Lập bảng lương cho công nhân , bảng chấm công, gửi hồ sơ lương bài bản cho học viên, hướng dẫn học viên làm và hạch toán, cân đối lương.
Về các chi phí mua ngoài khác
Các chi phí quản lý , chi phí trực tiếp thi công khác cho dịch vụ
Hồ sơ đi kèm của các chi phí này
Hạch toán chi phí tiền điện, nước phân bổ vào chi phí quản lý, phân bổ vào chi phí cho thuê
Về Tập hợp chi phí, tính giá thành công ty dịch vụ cho thuê văn phòng
-Xác định kỳ tính giá thành dịch vụ
-Tập hợp chi phí trực tiếp cho từng mảng theo tông tư 200 hoặc thông tư 133
Phân bổ chi phí chung vào các gói dịch vụ
Kết chuyển chi phí và nghiệm thu các Cho thuê văn phòng
Đối chiếu lãi lỗ từng dịch vụ gói cho thuê.
Lập tờ khai thuế GTGT
Cài đặt phần mềm HTKK- Sửa lỗi khi cần
Hướng dẫn lập tờ khai thuế GTGT
Hướng dẫn khấu trừ thuế GTGT
Đối chiếu thuế, điều chỉnh thuế GTGT
Về thuế TNDN
Lập quyết toán thuế TNDN
Hướng dẫn hạch toán thuế TNDN tạm tính
Hướng dẫn đối chiếu lại điều chỉnh thuế TNDN sau khi quyết toán TNDN cuối năm
Kết chuyển lãi lỗ, cân đối đối chiếu hệ thống kế toán.
Kết chuyển lãi lỗ cân đối , để lập BCTC.
Nội dung cuối kỳ trong công ty dịch vụ cho thuê văn phòng.
B1: Cân đối hệ thống lại toàn bộ các chỉ tiêu trên CĐTK trước khi lên BCTC; Chú ý phân tích doanh thu – giá vốn từng gói dịch vụ , Cho thuê văn phòngnào cũng cần lãi 1 chút
B2: Tính thuế TNDN trước khi lập CĐTK
B3: Lập Báo cáo tài chính đầy đủ gồm: Cân đối kế toán, lưu chuyển tiền tệ, Thuyết minh báo cáo tài chính.
B4: Hướng dẫn hệ thống in ấn , in nhanh, kết xuất sổ sách ra excel, Hướng dẫn lưu trữ hồ sơ , tìm nhanh hồ sơ .
